退税流程怎么操作个人所得税

每年 3 月起，就到了个人所得税汇算清缴的 “退税季”。但也有新手对着流程犯迷糊，不知道退税流程怎么操作个人所得税该怎么操作。今天就用大白话拆解退税流程怎么操作个人所得税，看完你也能轻松领退税！

一、退税时间与预约说明

2024 年度个税汇算时间为3 月 1 日 - 6 月 30 日，超过这个时间未办理，就无法申请退税了，一定要记好时间！

如果想在 3 月 1 日 - 3 月 20 日办理，需要提前在 “个人所得税 APP” 上预约：打开 APP，点击首页 “2024 综合所得年度汇算”，选择 “预约”，挑选方便的日期即可，预约后按时登录办理就行。

若不想预约，3 月 21 日 - 6 月 30 日期间，可随时登录 APP 直接办理，无需等待，避开前期高峰更顺畅。

二、退税条件大揭秘：这几种情况能退税

不是所有人都能退税，满足以下条件才有可能收到退税款：

预缴税额＞汇算应纳税额：比如每月工资预缴个税时，没填专项附加扣除（如子女教育、房贷利息），汇算时补填后，应纳税额减少，之前多缴的税就会退回；

年中更换工作 / 失业：比如上半年工资高、预缴个税多，下半年换工作后工资降低，全年总收入对应的税率低于预缴税率，就会产生退税；

有劳务报酬 / 稿酬等收入：这类收入预缴时按 20%-40% 的高税率扣税，汇算时并入综合所得，若全年总税率低于预缴税率，可申请退税；

其他特殊情况：如享受了未预缴时的税收优惠（如残疾人税收减免），或有公益捐赠支出未抵扣等。

若汇算后显示 “应补税额”，且补税金额≤400 元，可直接豁免，不用交钱；若补税金额＞400 元，需在 6 月 30 日前缴清，否则会产生滞纳金。

三、退税前的准备工作：3 样东西提前备好

个人所得税 APP：确保是官方版本（应用商店搜索下载），已完成实名认证并绑定本人银行卡（需为 Ⅰ 类储蓄卡，如工行、建行等常用银行卡，确保卡片状态正常，不然退税无法到账）；

收入与扣除信息：提前回忆全年收入（工资、劳务报酬、稿酬等），准备好专项附加扣除相关凭证（如子女教育的学籍证明、房贷合同、赡养老人的户口本等，虽不用上传，但需确保信息准确）；

年终奖计税方式选择：若有年终奖，需提前想好按 “单独计税” 还是 “并入综合所得计税”，两种方式算出来的税额可能不同，可都试一遍，选更划算的（后面流程会详细说）。

四、退税流程怎么操作个人所得税

1. 登录个税 APP

打开 APP，输入账号密码或人脸识别登录，首页点击 “2024 综合所得年度汇算”，选择 “开始申报”，确认 “申报表预填服务”（系统会自动导入收入和扣除信息，更省心）。

2. 核对收入数据

进入收入明细页面，仔细核对工资薪金、劳务报酬、稿酬等收入是否完整，有无漏填或错误（比如发现陌生收入，可能是身份被冒用，需点击 “申诉” 反馈）。确认无误后点击 “下一步”。

3. 填报专项附加扣除

若之前没填过专项附加扣除，点击 “新增”，根据实际情况选择项目（如子女教育、住房贷款利息等），按提示填写信息（如子女身份证号、房贷合同编号）；若已填过，核对信息是否有变化（如子女升学、房贷还清等），修改后保存。

4. 选择计税方式（关键一步）

若有年终奖，会弹出 “奖金计税方式选择”，两种方式都试一遍：

单独计税：年终奖不并入综合所得，单独按 3%-45% 税率计算，适合年终奖金额高、工资收入低的情况；

并入综合所得计税：年终奖与工资合并计算，适合工资收入高、年终奖低的情况。

对比两种方式的 “应退税额”，选金额更高的方式，点击 “确定”。

5. 提交申报并等待审核

确认所有信息无误后，点击 “提交申报”，系统会自动计算出 “应退税额” 或 “应补税额”。若显示退税，点击 “申请退税”，选择已绑定的银行卡，提交后等待税务机关审核（通常 1-3 个工作日出结果）。

6. 查看审核进度

提交后，可在 APP 首页 “我要查询”→“申报查询” 中，查看退税进度。若显示 “税务审核中”，耐心等待即可；若显示 “审核不通过”，需根据提示修改信息（如补充扣除凭证）后重新申报。

7. 退税到账

审核通过后，退税款会打入绑定的银行卡，到账时间通常为 3-7 个工作日（不同银行到账速度不同，耐心等待短信通知即可）。

五、退税操作细节与技巧：多退钱的关键

专项附加扣除优化技巧：夫妻双方可合理分配扣除项，比如高税率一方（如年薪 50 万，税率 20%）优先扣除子女教育、房贷利息，低税率一方（如年薪 10 万，税率 3%）少扣或不扣，能多退不少税；

新增抵扣项别错过：2024 年可扣除的项目中，个人养老金（每年最高扣除 1.2 万元）、税优健康险、大病医疗跨年追补（上一年度未申报的大病医疗支出，可在本次汇算补扣），有这些支出的记得填，能减少应纳税额；

补办往年退税：若之前年度没办理汇算，且符合退税条件，可在 APP 中选择对应年度（如 2023 年）补申报，一样能申请退税，别浪费 “赚钱” 机会。

六、退税注意事项：避坑指南

信息真实是底线：虚假申报（如虚报扣除项、隐瞒收入）会被税务部门查处，不仅要追回退税款，还会被罚款、记入纳税信用黑名单，影响贷款、买房；

补税别拖延：若需补税且金额＞400 元，务必在 6 月 30 日前缴清，逾期会按日加收 0.05% 的滞纳金，还会影响信用；

材料留存备查：专项附加扣除的相关凭证（如合同、发票）需留存 5 年，税务部门抽查时需提供，无法提供会被要求补税；

跳槽 / 有副业要注意：年中换工作的，需核对两家公司的收入是否都已导入系统；有副业（如兼职、自媒体收入）的，需手动添加劳务报酬信息，避免漏报；

警惕退税诈骗：收到 “退税失败”“需补缴手续费” 的短信或链接，千万别点！官方不会通过短信发链接，所有操作都在个税 APP 内完成，遇可疑信息直接拨打税务热线核实。

总之，个税退税操作并不复杂，只要按流程一步步来，核对好信息，就能轻松拿到属于自己的退税款。6 月 30 日前都能办理，以上就是关于退税流程怎么操作个人所得税的介绍。