个人所得税怎么退税

每年 3 月到 6 月，都是个税汇算的 “黄金时间”，不少人能收到国家的 “退税红包”。但也有朋友摸不清个人所得税怎么退税，要么错过时间，要么没享到优惠。今天就用超详细步骤，教你轻松搞定个人所得税怎么退税。

一、退税时间与预约：别错过关键期

2024 年度个税汇算时间是3 月 1 日至 6 月 30 日，足足 4 个月，不用慌着扎堆办理。如果想在 3 月 1 日 - 3 月 20 日之间办，需要提前在 “个人所得税” 上预约；要是 3 月 21 日之后办，直接登录就能操作，不用预约，随到随办。

二、先搞懂：个人所得税怎么退税？要准备啥材料？

这几种情况，大概率能退税

平时预缴的个税，比全年实际该缴的多，比如中途换工作、工资忽高忽低，导致预缴税率比全年平均税率高；

有没申报过的 “专项附加扣除”，比如房贷利息、子女教育、赡养老人等，补上后能少缴税，自然能退；

有劳务报酬、稿酬等收入，预缴时按 20%-40% 扣了税，汇算时合并计入综合所得，税率可能更低，多扣的部分能退；

没工作但有其他收入，或者有公益捐赠没申报扣除的，也可能有退税。

提前备好 3 类材料，少跑冤枉路

有效身份证件（身份证，软件里已实名的话不用再传）；

一张本人名下的 Ⅰ 类银行卡（储蓄卡，常见银行的都可以，确保能正常收款）；

专项附加扣除证明材料（比如房贷合同、子女学籍证明、赡养老人的户口本，不用提前上传，但要留存好，税务部门可能抽查）。

三、5 步走！退税流程超简单

登录个税：先做好 “基础准备”

打开手机上的 “个人所得税”，用身份证号和密码登录（没注册过的先注册，实名验证很简单）。登录后，在首页往下滑，找到 “2024 综合所得年度汇算” 入口，点击进入，选择 “2024 年度”。

选申报方式：新手优先 “预填服务”

进入后会看到两种申报方式，推荐新手选 **“我需要申报表预填服务”** —— 系统会自动导入你全年的工资、劳务报酬等数据，不用自己填，省时间还不容易错。如果是自由职业者，收入来源比较杂，也可以选 “自行填写”。

核对收入数据：有异议及时改

接下来会看到 “收入和扣除” 页面，重点核对 “工资薪金”“劳务报酬”“稿酬” 这几项。如果发现有陌生的收入（比如没在某公司工作过，却有该公司的收入记录），一定要点进去申诉，避免多缴税；如果有奖金，会弹出 “奖金计税方式选择”，先记着，后面再选最优方案。

填专项附加扣除：能多退不少钱

这一步是 “退税关键”！在 “专项附加扣除” 模块，有子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3 岁以下婴幼儿照护 7 项。如果之前没填过，点 “新增”，按提示填信息（比如填房贷利息，选好贷款合同编号、扣除比例就行）；如果之前填过但有变动，比如换了房子，就点 “修改”。补填或修改后，系统会自动算少缴的税，退税金额会变多。

选计税方式、提交申报：坐等收钱

回到 “综合所得年度汇算” 页面，先试奖金的两种计税方式：一种是 “单独计税”（奖金单独算税），一种是 “合并计税”（奖金和工资合并算税），选完后看 “应退税额”，哪个多就选哪个。确认金额没问题后，点 “提交申报”，再在 “申请退税” 里选好银行卡，提交就行。之后可以在首页 “我要查询”→“申报查询” 里看退税进度，一般 1-3 周能到账。

四、3 个小技巧：多退税、少踩坑

家庭扣除 “高税率优先”：比如夫妻双方，一方工资高、税率 20%，一方工资低、税率 10%，那子女教育、房贷利息这些扣除项，就全填在高税率的一方名下，能少缴更多税。

别漏了 “新增抵扣项”：如果 2024 年买了个人养老金，在 “其他扣除项目” 里填缴费金额，最高能扣 1.2 万元；有税优健康险的，也在这填；大病医疗如果 2024 年花了很多，在 “专项附加扣除” 里补填，超过 1.5 万元的部分能扣，最多扣 8 万元。

往年没退的能补退：如果 2022 年、2023 年没办过退税，只要在 6 月 30 日前登录 APP，选对应年度补申报，符合条件照样能退；另外，继续教育（比如考驾照、学技能）、买智慧养老设备的费用，也能在扣除项里申报，别漏掉。

五、6 个注意事项：别踩这些 “坑”

信息要真实：填扣除项时别造假，比如没房贷却填房贷利息，一旦被查，不仅要补税，还可能影响信用。

补税别拖延：如果汇算后显示要补税，且金额超过 400 元，一定要在 6 月 30 日前缴清，不然会有滞纳金，还会影响个人征信。

材料留好备查：专项附加扣除的证明材料，要留存 5 年，税务部门抽查时能及时提供。

跳槽 / 有副业要注意：换过工作或有兼职收入的，要确认所有收入都在申报表里，没漏的话再提交，避免少报收入被查。

进度有异常及时问：如果退税一直没到账，先查银行卡是不是 Ⅰ 类卡、有没有冻结，没问题的话打税务热线咨询。

警惕诈骗：别信 “帮你多退税，收手续费” 的短信或链接，退税全程在官方办，不用给任何人账号密码。

个税退税是国家给的 “福利”，操作不难，花 10 分钟就能搞定。以上就是关于个人所得税怎么退税的介绍，要是过程中遇到问题，评论区留言，我来帮你解答。