工资超过5000怎么扣税

“明明说好月薪 6000，到手怎么就剩 5000 多了？” 不少朋友发工资时都会有这样的疑惑。今天就用大白话拆解 “工资超过5000怎么扣税”，从扣税原因到计算方法，再到省钱妙招，看完你也能算清自己的工资账！一起来看看工资超过5000怎么扣税。

一、工资超过5000怎么扣税

刚入职时，不少人盼着月薪早日突破 5000，可真到了这天，却发现实际到手工资比预期少。比如月薪 5500，扣除五险一金后，再扣几十块税，到手可能就 5000 不到。

其实不用慌，工资超 5000 扣税是国家规定的 “综合所得个人所得税” 范畴，并非 “扣钱”，而是我们作为公民应尽的纳税义务。而且扣税有明确的计算规则，搞懂了就能清楚每一分钱的去向。

二、为啥工资超 5000 要扣税？

可能有人会问：“我的工资凭啥要扣税？” 其实税收和我们的生活息息相关：

国家靠税收建设高铁、地铁等基础设施，让我们出行更方便；投入教育、医疗领域，让孩子上学、家人看病更有保障；还能用于国防、公共安全，守护我们的生活安稳。简单说，我们缴纳的税款，最终会以各种公共服务的形式 “反哺” 到生活中，是 “取之于民，用之于民”。

而工资超 5000 扣税，是因为国家设置了 “费用减除额”（也就是常说的 “起征点”），目前这个标准是每月 5000 元，全年 6 万元。工资超过这个数，就需要按比例缴纳个税，这也是大多数人最常接触的纳税场景。

三、到底怎么扣？公式与税率大揭秘

想算清扣多少税，记住两个核心公式和一张税率表就行，一点都不复杂。

扣税公式拆解

首先算 “应纳税所得额”，这是计算个税的基础：

应纳税所得额 = 税前工资 - 五险一金（个人缴纳部分） - 费用减除额（5000 元 / 月） - 专项附加扣除

再用应纳税所得额算 “应纳税额”（也就是实际要扣的税）：

应纳税额 = 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数

举个例子理解：比如月薪 8000，五险一金个人缴 1000，没有专项附加扣除，那么应纳税所得额 = 8000-1000-5000=2000 元，再按税率算税就行。

“速算扣除数” 是为了简化计算，比如应纳税所得额 2000 元，对应税率 3%，速算扣除数 0，应纳税额 = 2000×3%-0=60 元，不用分步计算，直接套用公式就行。

四、实例一算就明白

光看公式和税率表可能有点抽象，用两个真实案例演示，马上就懂。

案例 1：基础白领小李

小李月薪 8000 元，五险一金个人缴纳 1200 元，没有专项附加扣除。

应纳税所得额 = 8000-1200-5000=1800 元

1800 元对应税率 3%，速算扣除数 0

应纳税额 = 1800×3%-0=54 元

所以小李每月扣税 54 元，到手工资 = 8000-1200-54=6746 元。

案例 2：高薪精英小王

小王月薪 15000 元，五险一金个人缴纳 2000 元，每月有房贷利息扣除 1000 元（专项附加扣除）。

应纳税所得额 = 15000-2000-5000-1000=7000 元

7000 元对应税率 10%，速算扣除数 210

应纳税额 = 7000×10%-210=490 元

小王每月扣税 490 元，到手工资 = 15000-2000-490=12510 元。

五、专项附加扣除，省钱小妙招

很多人不知道，填了 “专项附加扣除” 能少扣税，相当于变相涨工资。目前有 6 项专项附加扣除，符合条件就能申报。

1. 专项附加扣除有哪些？

子女教育：3 岁以上至博士，每个孩子每月扣 1000 元，父母可各扣 50% 或一方全扣。

继续教育：学历教育（如自考、读研）每月扣 400 元，职业资格证（如会计证）拿证当年扣 3600 元。

大病医疗：医保报销后自付超 1.5 万元的部分，每年最多扣 8 万元，可本人或配偶扣。

住房贷款利息：首套房房贷，每月扣 1000 元，最多扣 240 个月。

住房租金：按城市等级扣 800-1500 元 / 月（如一线城市 1500 元），不能和房贷利息同时扣。

赡养老人：赡养 60 岁以上父母，独生子女每月扣 2000 元，非独生子女最多扣 1000 元。

2. 申报流程指南

在应用商店下载 “个人所得税 APP”，注册登录后：

点击首页 “专项附加扣除填报”；

选择对应扣除项目（如 “住房贷款利息”）；

按提示填信息（如房贷合同编号、扣除比例）；

选择 “通过扣缴义务人申报”，公司会自动抵扣个税，下月发工资就能少扣税。

六、扣税常见疑问解答

1. 年终奖怎么扣税？

目前年终奖有两种计税方式，可选更划算的：

单独计税：年终奖 ÷12 找税率，如年终奖 3 万元，30000÷12=2500 元，对应税率 3%，扣税 900 元。

并入综合所得计税：年终奖和工资合并算税，适合工资低、年终奖高的情况。

建议两种方式都算一遍，选扣税少的。

2. 换工作月份扣税有变化吗？

换工作可能导致扣税波动。比如上半年在 A 公司月薪 8000，扣税 54 元；下半年换工作月薪 10000，新公司按累计收入算税，可能会多扣一点，但全年总税不会多缴，次年汇算时会多退少补。

七、依法纳税，未来可期

搞懂工资超 5000 扣税的规则，不仅能算清自己的工资账，还能通过专项附加扣除合理省钱。纳税是我们的义务，每一笔税款都在为国家发展、生活改善添砖加瓦。

最后提醒大家，每年 3-6 月记得做 “个人所得税年度汇算”，多扣的税能退回来，少扣的及时补，别错过时间哦！以上就是关于工资超过5000怎么扣税的介绍。