400电话：4000-360-088 手机：13752889949

登录 | 注册
|
我的订单
|
购物车 ()
|
工具栏

小规模
代理记账

新闻资讯

一般纳税人
代理记账

微信
小程序码

一文知晓个人所得税可以退税吗？

2025-09-20 09:31:35新闻资讯

每到个人所得税汇算清缴季，个人所得税可以退税吗就成为热门话题。退税不仅关系到我们的钱包，也是合法享受税收权益的体现。下面就从多个方面为你详细解读个人所得税可以退税吗这个问题。

退税基本原理与条件

个人所得税实行“按月预缴、年度汇算”制度。在年度终了后，我们要汇总全年工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项综合所得收入，减除费用6万元以及专项扣除、专项附加扣除、依法确定的其他扣除和符合条件的公益慈善事业捐赠后，算出最终应纳税额。若已预缴税额大于这个最终应纳税额，就有退税的可能。比如，小王全年综合所得收入10万元，各项扣除总计5万元，已预缴税款4000元。经计算，年度汇算应纳税额为（100000 - 60000 - 5000）×3% = 1050元，那么他可申请退税4000 - 1050 = 2950元。

常见的退税情形有：

1. 综合所得收入不高：综合所得收入额全年不超过6万元，却在月度预扣预缴时交过税的纳税人。比如小李每月工资4500元，偶尔有劳务报酬收入，全年共预缴个税800元。因其全年综合所得收入额未超过6万元，所以可申请退还这800元税款。

2. 专项附加扣除前期未足额享受：在纳税年度内有符合条件的专项附加扣除，但预缴税款时未申报扣除或未足额扣除，年度汇算时申报扣除后，导致已预缴税额大于应纳税额。例如小张有子女教育专项附加扣除每月1000元，但预缴税款时忘记申报，年度汇算申报后，应纳税额减少，多预缴的税款就能退回来。

3. 收入来源多样：个人所得税可以退税吗？有多个收入来源，除工资薪金外，还有劳务报酬、稿酬、特许权使用费等，且这些收入在预扣预缴时税率不同，年度汇算时合并计算，可能产生退税。像小赵工资薪金预缴税款较多，而劳务报酬预缴税率较高，年度汇算合并后，整体应纳税额降低，从而获得退税。

退税计算方法

计算应退税额，需用到公式：应退或应补税额 = [（综合所得收入额 - 60000元 - “三险一金”等专项扣除 - 子女教育等专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除 - 符合条件的公益慈善事业捐赠）×适用税率 - 速算扣除数] - 减免税额 - 已预缴税额。其中，综合所得收入额的确定要注意不同收入类型的计算方式。工资薪金以全额收入计算；劳务报酬、稿酬、特许权使用费以收入减除20%的费用后的余额为收入额，稿酬所得的收入额再减按70%计算。税率和速算扣除数则根据应纳税所得额对应的区间确定。

退税申报流程

1. 准备材料：提前准备好收入纳税明细（可通过个人所得税APP查询）、专项附加扣除相关证明材料（如子女学籍证明、房贷合同等）、银行卡（需为本人在中国境内开设的有效账户）。

2. 下载并登录APP：在手机应用商店搜索“个人所得税”APP，下载安装后注册登录。若之前使用过，直接登录即可。

3. 申报操作：在APP首页点击“综合所得年度汇算”，选择申报年度。系统会提供两种申报方式，简易申报和标准申报。综合所得收入额不超过6万元且无境外所得的纳税人，可选择简易申报，只需确认已预缴税额、填写本人银行账户信息，即可完成申报。若不符合简易申报条件，就选择标准申报，按照系统提示，逐步确认各项收入、扣除项目等信息，确认无误后点击“提交申报”。

4. 申请退税：申报完成后，如果显示有应退税额，在申报页面勾选“申请退税”，然后选择退税的银行卡，点击“提交” ，完成退税申请。之后，税务机关会进行审核，审核通过后，退税款将退至所选银行卡。

退税常见问题与误区

1. 不申报就不能退税：有些纳税人认为不申报也能退税，这是错误的。必须在规定时间内完成汇算申报，才能申请退税。每年的汇算清缴时间一般为次年3月1日至6月30日。

2. 所有纳税人都能退税：如前文所述，只有已预缴税额大于年度汇算应纳税额的纳税人才可能退税，若预缴税额小于或等于应纳税额，就不存在退税情况，甚至可能需要补税。

3. 随意填写申报信息：部分人想通过虚假填写扣除信息来获取更多退税，这是违法行为。税务机关会对申报信息进行审核，一旦发现虚假申报，不仅会被要求补缴税款、滞纳金，还可能面临罚款，影响个人信用。

关于个人所得税可以退税吗这个问题的答案是满足条件就可以。了解退税相关知识，准确申报，能让我们合法享受税收优惠，维护自身权益。希望大家都能根据自身情况，顺利办理退税或依法补税。希望这篇文章对您有所帮助！如果还有其他问题，欢迎随时咨询小编。

当前阅读：

一文知晓个人所得税可以退税吗？

上一篇：一文读懂个体工商户需要报税吗

下一篇：月薪1万一个月扣多少个税？

相关推荐

答疑解惑

Q：都有什么票据可以用来做账？

A：发票、银行单据、工资表、现金借还款收支单据、库存商品盘存表等。
Q：我可以不请会计，自己做账吗？

A：不行的，《会计法》规定从事会计工作的人员都必须取得会计从业资格证书，必须是会计才能做账。
Q：每月产生的票据怎么给到你们呢，可以上门来取吗？

A：我们不提供上门取票服务，当月产生的票据需要您在30号前寄送到我司，会计收到后进行账务处理。
Q：记账的会计都是专职的吗？

A：是的，我们的会计团队都是平均从业经验在4年以上的，深知各行各业的财务处理，绝对资深靠谱。

热门文章

服务监督
全程监督有保障
安全保障
SSL/TDE数据加密
售后无忧
不满意随时退款，权益硬保障
专业解答
平均4年行业经验持证上岗

友情链接

联系电话：4000-360-088 手机：13752889949 渝ICP备2021000088号-1