个人所得税退税

2025-11-06 14:08:53新闻资讯

每年 3-6 月的个税汇算期，总有朋友要么错过退税窗口期，要么填错信息导致审核失败。其实 2025 年个人所得税退税流程比想象中简单，跟着 5 步走就能轻松操作，文末特意整理了最容易踩的坑和解决办法，新手也能一次搞定个人所得税退税。

哪些人能退？退多少怎么算？

在动手操作前，得先确认自己是否符合个人所得税退税条件。根据 2025 年《个人所得税综合所得汇算清缴管理办法》，满足这两种情况就能申请退税：

已预缴税额大于全年实际应纳税额（比如每月扣税多了、没及时填专项附加扣除）；

有未申报的扣除项目（如去年漏填的子女教育、大病医疗支出）。

至于能退多少，核心看这个公式：

应退税额 = 已预缴税额 -[(综合所得收入额 - 6 万 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 其他扣除 - 公益捐赠)× 税率 - 速算扣除数]

举个例子：自由职业者张三 2024 年劳务报酬共 18 万，预缴个税 2.16 万，全年社保扣 1.2 万，还有赡养老人扣除 1.2 万。

全年应纳税所得额 = 18 万 - 6 万 - 1.2 万 - 1.2 万 = 9.6 万，对应税率 10%，速算扣除数 2520 元，实际应纳税 9600-2520=7080 元。

最终可退税额 = 2.16 万 - 7080 元 = 14520 元，这可是笔不小的 “意外之财”。

5 步退税操作：打开个税 APP 就能办

退税全程在 “个人所得税 APP” 上完成，实测 10 分钟就能提交申请，关键步骤都标了重点：

准备好 2 样东西（3 分钟）

先核对两项关键信息，避免后续返工：

本人 Ⅰ 类银行卡（储蓄卡，信用卡不行，开户行信息要准确）；

2024 年扣除凭证（如房贷合同、子女出生证明、大病医疗缴费单，不用提前上传但要留存 5 年）。

登录并确认基础信息（1 分钟）

打开 APP 登录后，进入 “个人中心” 检查：

姓名、身份证号和公安系统一致（不一致会审核失败）；

银行卡状态正常（挂失、冻结的卡要及时更换）。

填报扣除项目（2 分钟，关键！）

进入 “综合所得年度汇算”，选择 “申报表预填服务”，系统会自动带出收入数据，重点补充这几类扣除：

专项附加扣除：3 岁以下婴幼儿照护（2000 元 / 月）、子女教育、房贷利息（1000 元 / 月）等，漏填的点 “新增” 补录；

其他扣除：商业健康保险（需填税优识别码）、个人养老金（每年最多扣 1.2 万）；

公益捐赠：有捐款凭证的填完能再减税。

这里要注意：同时有工资和经营所得的，6 万减除费用只能选一处扣除，不能重复填。

确认收入并提交申报（2 分钟）

重点核对 “收入纳税明细”，如果发现陌生公司的收入记录，立刻点击 “申诉” 选 “从未任职”，避免被虚报收入多缴税。

确认无误后提交申报，系统会自动算出应退税额，比如显示 “可退 860 元” 就说明操作对了。

申请退税并查进度（2 分钟）

点击 “申请退税”，选择准备好的银行卡提交，然后在 “申报查询” 里能看到进度：

税务审核中（1-3 个工作日，别催！高峰期可能延长）；

国库处理中（3-5 个工作日，银行在处理打款）；

退税成功（一般 1 周内到账，短信会提醒）。

4 个避坑要点：错了可能退不了

别错过申报时间

2025 年汇算期是 3 月 1 日 - 6 月 30 日，过了截止日没申请就作废了！怕忘的可以在 APP 里设提醒，3 月初预约办理还能避开高峰。

银行卡别填错

必须是本人在中国境内的 Ⅰ 类账户，开户行要填到支行（比如 “工商银行北京朝阳支行”，不是 “工商银行北京分行”）。填错了会显示 “银行卡校验失败”，需删除后重新添加。

扣除项别乱填

子女教育扣除要填真实的子女信息，房贷扣除必须是首套房，虚假申报会被税务机关核查，还可能影响征信。

申诉后要等结果

发现不实收入申诉后，要等税务机关核查通过（一般 5-10 个工作日）再提交申报，不然系统还会算上这笔收入。

常见问题速解（遇到直接查）

审核不通过说身份不符？

去 “个人中心 - 个人信息” 上传身份证正反面，1-3 个工作日审核通过就能重提申请。

退税进度查不到？

先看 “已完成” 里的申报记录，若显示 “未提交” 就是没成功，重新走一遍申报流程。

大病医疗怎么填？

下载 “国家医保服务平台” APP，在 “年度费用汇总查询” 里能直接查到可扣除金额，填进去就行。

退税失败显示银行卡异常？

联系银行确认卡状态，换成常用的储蓄卡重新添加，记得核对开户行信息。

其实个人所得税退税本质是 “多退少补”，是纳税人的合法权益。2025 年税务 APP 优化后，大部分人的收入和扣除信息都能自动预填，跟着步骤核对清楚就行。如果是自由职业者或有多项收入，评论区留 “收入类型扣除项”，我帮你分析怎么填能多退点～

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